Algemene Reserve
Het saldo van de algemene reserve bedroeg na de resultaatbestemming 2016 € 25.182.100. De laatste jaren is de algemene reserve behoorlijk gedaald als gevolg van de nadelige resultaten bij de grondexploitaties, Bergerden en de dekking van de tekorten van Presikhaaf. Door de afschaffing van de bespaarde rente is de algemene reserve vanaf 2017 wel vrij besteedbaar. De werkelijke omvang van het saldo van de algemene reserve aan het eind van 2017 en de volgende jaren wordt voor een belangrijk deel bepaald door de financiële resultaten in de jaarrekeningen.
Verloop Algemene Reserve | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
Saldo per 1 januari | 29.222.000 | 23.240.800 | 20.780.300 | 20.003.000 | 19.882.400 |
Resultaat 2016 | 4.619.000 | ||||
Toevoeg./onttrekk. resultaatbestemming 2016 | -8.658.900 | ||||
Saldo 1-1-2017 ná resultaatbestemming | 25.182.100 | ||||
Saldo 2017 (inclusief tussentijdse rapportages) | -338.000 | ||||
Dekking begroting Scalabor/werkbedrijf Arnhem | -858.200 | -1.053.000 | -854.500 | -479.000 | |
Frictiekosten Scalabor (werkbedrijf Arnhem | -860.000 | ||||
Dekking 'vastgoed op orde' raad 12 nov 2015 | -257.000 | ||||
Dekking exploitatie(omzetten aandelen Vitens) | -100.000 | -100.000 | -100.000 | -100.000 | -100.000 |
Dekking restant Stadhues | -114.000 | ||||
Dekking omgevingswet (KN 2017 en 2018) | -100.000 | -200.000 | -200.000 | -100.000 | |
Dekking incidentele kosten personeel (KN 2017) | -313.700 | -276.700 | -41.600 | ||
Dekking renovatie Jonge kracht | -100.000 | ||||
Dekking Kinkelvisie | -150.000 | ||||
Afbouw precario gas- en bovengrondse leidingen | 139.600 | 279.200 | 418.800 | 558.400 | 1.047.000 |
Saldo per 31-12 | 23.240.800 | 20.780.300 | 20.003.000 | 19.882.400 | 20.829.400 |
Overzicht verloop | Stand | Resultaat- | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Stand |
Reserves en voorzieningen | 31-12-2016 | bestemming | 31-12-2021 | |||||
Algemene reserve | 29.222.000 | -4.039.900 | -1.941.300 | -2.460.500 | -777.300 | -120.600 | 947.000 | 20.829.400 |
Bestemmingsreserves | ||||||||
Reserves t.b.v. toekomstige uitgaven en/of investeringen | ||||||||
Fonds bovenwijkse voorzieningen | 2.268.019 | 898.000 | 3.166.019 | |||||
Reserve inzet woningbouw | 2.357.904 | -416.500 | -350.000 | 1.591.404 | ||||
Reserves t.b.v. personele verplichtingen en risico's | ||||||||
Personele verplichtingen | 74.910 | 74.910 | ||||||
Bedrijfsvoering | 23.549 | 23.549 | ||||||
Reserve grondexploitaties | ||||||||
Reserve grondexploitatie | 0 | 2.890.694 | 2.890.694 | |||||
Reserves t.b.v. egalisatie groot onderhoud | ||||||||
Onderhoud gebouwen | 1.437.620 | -489.273 | 0 | 0 | 0 | 0 | 948.347 | |
Onderhoud schoolgebouwen | 352.783 | 352.783 | ||||||
Groenfonds Lingewaard | 10.826 | 150.000 | 160.826 | |||||
Reserves overige bestemmingen | ||||||||
Bestemmingsreserve budgetoverhevelingen | 490.355 | -490.355 | 0 | |||||
Grondsanering gemeentewerf Gendt | 238.378 | 238.378 | ||||||
Vastgoed | 56.723 | 16.500 | 73.223 | |||||
Revolverend fonds vastgoed | 164.000 | 164.000 | ||||||
Werkplannen wijkplatforms | 0 | 0 | ||||||
Project Overheidsparticipatie | 3.130 | 3.130 | ||||||
Opsporing en ruiming niet gesprongen explosieven | 69.037 | -14.037 | -15.000 | -15.000 | -15.000 | -10.000 | 0 | |
Civieltechnische kunstwerken | 48.437 | 149 | 27.500 | 27.500 | 27.500 | 27.500 | 158.586 | |
Revitalisering Zilverkamp | 61.082 | 61.082 | ||||||
Verlaging snelheid dijken | 2.959 | -2.959 | 0 | |||||
Frictiekosten bedrijfsplan 2013-2015 bibliotheek | 57.200 | -49.000 | 8.200 | |||||
Inzet combinatiefunctionarissen | 103.000 | -31.000 | -31.000 | -31.000 | 10.000 | |||
Kunst | 46.884 | 8.078 | 8.078 | 8.078 | 8.078 | 8.078 | 87.274 | |
Landschapsfonds | 31.700 | 31.700 | ||||||
Exploitatiesaldo Fort Pannerden | 0 | 0 | ||||||
Bekostiging reïntegratievoorzieningen | 228.441 | 228.441 | ||||||
Decentralisatie AWBZ | 7.340 | -7.340 | 0 | |||||
Stimuleren vraag naar huishoudelijke hulp | 159.800 | 118.000 | 277.800 | |||||
Sociaal domein | 467.000 | 1.239.151 | -332.640 | -75.000 | 1.298.511 | |||
Decentralisatie jeugdzorg | 4.811 | -4.811 | 0 | |||||
Bestemmingsreserve afvalstoffenheffing | 694.045 | 294.499 | -48.700 | -48.700 | -48.700 | -48.700 | 793.744 | |
Duurzaamheid | 44.670 | -34.000 | 10.670 | |||||
Fonds ruimtelijke ontwikkeling | 93.633 | 93.633 | ||||||
Herinrichting openbaar gebied Sancta Maria Huissen | 135.467 | 135.467 | ||||||
Startersleningen | 403.850 | 403.850 | ||||||
Sociaal Culturele Centra | 642.746 | -72.923 | -71.100 | -69.276 | -67.453 | -67.453 | 294.541 | |
Reorganisatie archieven | 75.800 | -75.800 | 0 | |||||
Digitaliseren documenten en archieven | 393.101 | 393.101 | ||||||
Uitvoering Nationaal UitvoeringsProgramma (i-NUP) | 72.465 | 72.465 | ||||||
Straatmeubilair | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 100.000 | ||
Rehabilitatie wegen | 57.193 | 57.193 | 57.193 | 44.193 | 215.772 | |||
Precario-opbrengsten | 3.019.700 | 2.666.667 | 2.666.667 | 2.666.667 | 2.666.667 | 13.686.368 | ||
Aanpassing kruising Valom | 325.000 | 325.000 | ||||||
Totaal bestemmingsreserves | 11.157.665 | 8.658.894 | -786.621 | 1.864.498 | 2.540.462 | 2.648.285 | 2.290.285 | 28.373.468 |
Totaal reserves | 40.379.665 | 4.618.994 | -2.727.921 | -596.002 | 1.763.162 | 2.527.685 | 3.237.285 | 49.202.868 |
Overzicht voorzieningen | ||||||||
Voorzieningen verplichtingen, verliezen en risico's | ||||||||
Wethouderspensioenen | 5.255.643 | 340.000 | 103.000 | 107.000 | 112.000 | 117.000 | 6.034.643 | |
Voorziening ruilverkaveling | 52.046 | 52.046 | ||||||
Verliesvoorziening GR Bergerden | 13.076.140 | -13.076.140 | 0 | |||||
Bijdrage De Bongerd - Langstraat/Kruisstraat Gendt | 363.022 | 13.300 | 13.300 | 13.300 | 13.300 | 13.300 | 429.522 | |
Voorziening afwikkeling grondexploitaties | 120.096 | 120.096 | ||||||
18.866.947 | 0 | -12.722.840 | 116.300 | 120.300 | 125.300 | 130.300 | 6.636.307 | |
Egalisatievoorzieningen | ||||||||
Onderhoud wegverhardingen | 812.658 | 748.717 | 287.351 | 708.399 | -375.199 | -375.199 | 1.806.727 | |
Onderhoud civieltechnische kunstwerken | 118.903 | 28.000 | -5.610 | -5.610 | -5.610 | -5.610 | 124.463 | |
Onderhoud buitensport accommodaties | 1.019.846 | -342.900 | -589.071 | 87.875 | 426.975 | 354.975 | 957.700 | |
1.951.407 | 0 | 433.817 | -307.330 | 790.664 | 46.166 | -25.834 | 2.888.890 | |
Voorzieningen van derden verkregen middelen met specifieke besteding | ||||||||
Voorziening planschade | 278.349 | 278.349 | ||||||
Voorziening riolering | 3.635.880 | 343.970 | 350.758 | 302.557 | 288.506 | 286.286 | 5.207.957 | |
3.914.229 | 0 | 343.970 | 350.758 | 302.557 | 288.506 | 286.286 | 5.486.306 | |
Totaal voorzieningen | 24.732.583 | 0 | -11.945.053 | 159.728 | 1.213.521 | 459.972 | 390.752 | 15.011.503 |
Totaal reserves en voorzieningen | 65.112.248 | 4.618.994 | -14.672.974 | -436.274 | 2.976.683 | 2.987.657 | 3.628.037 | 64.214.371 |
In bovenstaand overzicht zijn alle begrote mutaties in de reserves en voorzieningen opgenomen. Als nog niet bekend is wanneer een uitgave gedaan wordt of hoe hoog deze is, is er geen bedrag in de begroting opgenomen.
Toelichting op bestemmingsreserve Precario-opbrengsten
In de Kadernota 2018 hebben wij u geïnformeerd over de stand van zaken rondom precariobelasting. Nog steeds hebben wij geen duidelijkheid over de uitkomsten van de lopende juridische procedures. De precariobelasting op elektriciteitskabels en waterleidingen voegen wij zoals afgesproken toe aan de bestemmingsreserve Precario-opbrengsten. Eind 2012 is naar verwachting € 13,6 miljoen in deze bestemmingsreserve beschikbaar. Dat geld is vrij besteedbaar wanneer de uitkomsten van de juridische procedures in ons voordeel uitvallen. In de paragraaf lokale heffingen van de Kadernota 2018 hebben wij voorgesteld hoe we deze middelen in willen zetten ( (gedeeltelijke) compensatie van de inwoners in verband met een hoger vast recht van met name water, het instellen van een post onvoorzien, onderhoud wegen en groen en de verdere uitvoering van het collegeprogramma).